Zinseszinseffekt meiden

In Abhängigkeit von der Struktur der Unternehmensfinanzierung besteht für Betriebe in Zeiten steigender Zinsen das Risiko, dass die Finanzierungskosten einen überproportionalen Anstieg verzeichnen, bedingt durch den Zinseszinseffekt. Dieser schlägt sich durch die dauerhafte Inanspruchnahme variabel verzinslicher Kredite wie dem Betriebsmittelkredit auf dem Kontokorrentkonto nieder. Die Auswirkungen verschlechterter Kreditkonditionen infolge gestiegener Zinsen werden unmittelbar ergebniswirksam durch die Belastung des Rechnungsabschlusses, der in aller Regel vierteljährlich durch die Kreditinstitute vorgenommen wird. Mit steigenden Volumina bezogen auf die Inanspruchnahme des Betriebsmittelkredits reagiert der Zinsaufwand entsprechend deutlicher in Bezug auf die Ertragslage und die Liquiditätsausstattung des Unternehmens. Genauso, wie man Arbeitnehmern nur empfehlen kann, bei einer dauerhaften Inanspruchnahme des Dispos auf dem Gehaltskonto eine Umschuldung in einen Ratenkredit in Betracht zu ziehen, um einerseits günstigere Zinssätze zu erhalten und somit die Finanzierungskosten zu senken, andererseits auch eine regelmäßige Tilgung der entstandenen Verbindlichkeiten zu gewährleisten, so ist Unternehmen eine Umschuldung des Überhangs an kurzfristigem Fremdkapital in mittelfristige Darlehen nahezulegen, sofern der Bodensatz der teuren Kredite nicht absehbar anderweitig getilgt werden kann. Da neben der Reduzierung des Zinsaufwands und der Eindämmung des Zinseszinseffektes auch eine qualitative Verbesserung der Bilanzstrukturen einhergeht, indem zielgerichtete Umschuldungsmaßnahmen die Anfälligkeit gegenüber weiteren Zinserhöhungen reduzieren, sollten Unternehmen nicht zögern, die bestehenden Optionen mit Hilfe einer in Finanzierungsfragen versierten Unternehmensberatung zu prüfen und sodann in die Wege zu leiten.

Existenzgründung ohne Banken

Wer bei der Existenzgründung nicht auf Fremdkapital angewiesen ist, benötigt grundsätzlich keinen Business Plan und auch kein Tragfähigkeitskonzept. Dies setzt jedoch in aller Regel voraus, dass man mit hinreichender Gewissheit davon ausgehen kann, dass man auch keinen Kontokorrentkredit benötigt. Auch für einen Dispo auf dem Geschäftskonto verlangen Kreditinstitute zumindest in der Anlaufphase aussagefähiges Zahlenmaterial über das Geschäftskonzept und die geplante Geschäftsentwicklung.

Business Plan prüfen lassen

Ein Business Plan stellt sich umfangreicher dar als ein Gründungskonzept, wie es beispielsweise im Rahmen der Beantragung des Gründungszuschusses von der Agentur für Arbeit zur Förderung der beruflichen Selbstständigkeit aus der Arbeitslosigkeit heraus erforderlich ist. Ohne einen ausführlichen Business Plan, oftmals unter Einbeziehung einer Tragfähigkeitsberechnung und Szenario-Analysen, kann eine Existenzgründung, die zur Finanzierung von Gründungs- und Aufbauinvestitionen Fremdkapital benötigt, merklich erschwert werden. Es empfiehlt sich, eine mit Fragen rund um die Existenzgründung befasste Unternehmensberatung in die Erstellung des Business Plans einzubeziehen, um die Kreditgespräche mit Banken erfolgreicher und unproblematischer gestalten zu können.