Vielseitige staatliche Förderung

Versicherungen stellen die meistverkaufte Variante der Riester-Rente dar. Ursprünglich bei Einführung der staatlich geförderten zusätzlichen privaten Altersvorsorge war es ausschließlich möglich, eine Riester-Rente über eine Versicherung abzuschließen. Nunmehr stehen als weitere Varianten auch Fondssparpläne, Banksparpläne und die Eigenheimrente, besser bekannt als Wohn-Riester, zur Verfügung.

Wer bei einer Versicherungsgesellschaft oder über Banken, Sparkassen oder Finanzdienstleistern eine Riester-Versicherung abschließt, wird Versicherter im Rahmen eines Rentenversicherungsvertrages. Die Unterschiede zur konventionellen privaten Rentenversicherung liegen neben der Berechtigung zur staatlichen Förderung darin, dass seitens des Gesetzgebers die Verhängung von Ratenzuschlägen, die ansonsten bei unterjähriger Beitragszahlung nicht unüblich ist, untersagt ist; daneben gelangen Unisex-Tarife zur Anwendung, d.h., Männer und Frauen werden trotz statistisch unterschiedlicher Lebenserwartung bei identischem Vertragsverlauf hinsichtlich der Ablaufleistung bzw. der monatlichen Rente gleichgestellt.

Die staatliche Förderung durch Altersvorsorgezulagen (Grundzulagen und Kinderzulagen) sowie steuerliche Abzugsfähigkeit der Beiträge innerhalb gewisser Grenzen als Sonderausgaben sorgt dafür, dass eine Riester-Versicherung häufig die bessere Alternative zu einer konventionellen privaten Rentenversicherung für die private Altersvorsorge darstellt. Im Zinstief hat jedoch Wohn-Riester in der Beliebtheit zulegen können. Die Rendite bemisst sich hierbei an der Effektivverzinsung der Darlehen, die für eine private Immobilienfinanzierung aufgenommen wurden. Auch bei einer klassischen Baufinanzierung fließen die Riester-Zulagen als Sondertilgungen ein und führen zu einem beschleunigten Schuldenabbau. Ein Eigenkapitaleinsatz ist nicht Bedingung, so dass auch bei einer Baufinanzierung ohne Eigenkapital der Einsatz der Eigenheimrente häufig eine interessante Möglichkeit darstellt.